Wzór oświadczenia zleceniobiorcy do celów ubezpieczeniowych i podatkowych

Oświadczenie zleceniobiorcy to formularz, na podstawie którego zleceniodawca ustala, jakie składki ZUS i jaki podatek pobrać od umowy zlecenia. Zleceniobiorca podaje w nim dane osobowe i urząd skarbowy oraz swoją sytuację: czy jest uczniem lub studentem do 26 lat, czy ma umowę o pracę (i czy z wynagrodzeniem co najmniej minimalnym), inne zlecenia, emeryturę, działalność gospodarczą, czy chce dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego i czy korzysta z ulg w PIT. Zobowiązuje się też informować o zmianach.

Aktualizacja:

Od prawdziwości oświadczenia zależy, czy zleceniodawca prawidłowo zgłosi zleceniobiorcę do ZUS. Przy błędzie to płatnik zapłaci zaległe składki, dlatego umowy często przewidują odpowiedzialność zleceniobiorcy za nieprawdziwe informacje.

Formularz wypełnia się przy zawarciu każdej umowy zlecenia i aktualizuje przy zmianie sytuacji.

Kiedy potrzebny jest ten dokument

  • Podpisujesz umowę zlecenia.
  • Zmieniła się Twoja sytuacja: nowa praca, koniec studiów, emerytura.
  • Zleceniodawca prosi o aktualizację danych na nowy rok.

Co musi zawierać

  • Dane osobowe: PESEL, adres zamieszkania, urząd skarbowy.
  • Status ucznia lub studenta do 26 lat.
  • Inne tytuły do ubezpieczeń i ich wysokość.
  • Prawo do emerytury lub renty, stopień niepełnosprawności.
  • Wniosek o dobrowolne ubezpieczenie chorobowe.
  • Informacje podatkowe: ulga dla młodych, inne ulgi.
  • Zobowiązanie do informowania o zmianach.

Wzór gotowy do skopiowania

OŚWIADCZENIE ZLECENIOBIORCY DO CELÓW UBEZPIECZENIOWYCH I PODATKOWYCH

Dotyczy umowy zlecenia z dnia [DATA] zawartej z [NAZWA ZLECENIODAWCY].

1. Dane osobowe

Imię i nazwisko: [IMIĘ I NAZWISKO]. PESEL: [PESEL]. Data urodzenia: [DATA]. Adres zamieszkania: [ADRES]. Adres do korespondencji: [ADRES]. Urząd skarbowy: [NAZWA URZĘDU]. Obywatelstwo: [OBYWATELSTWO]. Numer rachunku: [NUMER RACHUNKU].

2. Status ucznia lub studenta

[Jestem / Nie jestem] uczniem szkoły ponadpodstawowej lub studentem i nie ukończyłem/-am 26 lat. Nazwa szkoły lub uczelni: [NAZWA]; nr legitymacji: [NUMER].

3. Umowa o pracę

[Jestem / Nie jestem] zatrudniony/-na na podstawie umowy o pracę u innego pracodawcy: [NAZWA PRACODAWCY]. Moje wynagrodzenie z tego tytułu [jest / nie jest] co najmniej równe minimalnemu wynagrodzeniu.

4. Inne umowy zlecenia

[Wykonuję / Nie wykonuję] innej umowy zlecenia, od której opłacane są składki emerytalne i rentowe: [NAZWA ZLECENIODAWCY, OKRES, PODSTAWA SKŁADEK].

5. Działalność gospodarcza

[Prowadzę / Nie prowadzę] pozarolniczej działalności gospodarczej [od której opłacam składki na zasadach: OPIS].

6. Emerytura, renta, niepełnosprawność

[Mam / Nie mam] ustalonego prawa do emerytury lub renty (nr świadczenia: [NUMER]). [Posiadam / Nie posiadam] orzeczenie o stopniu niepełnosprawności: [STOPIEŃ, DATA WAŻNOŚCI].

7. Bezrobocie

[Jestem / Nie jestem] zarejestrowany/-na w urzędzie pracy jako osoba bezrobotna.

8. Ubezpieczenie chorobowe

[Wnoszę / Nie wnoszę] o objęcie mnie dobrowolnym ubezpieczeniem chorobowym, jeżeli podlegam obowiązkowo ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowym z tytułu tej umowy.

9. Informacje podatkowe

[Korzystam / Nie korzystam] ze zwolnienia dla osób do 26 lat (ulga dla młodych) i wnoszę o niepobieranie zaliczek na podatek od przychodu z tej umowy, w granicach ustawowego limitu. [Korzystam z innego zwolnienia: NAZWA ULGI.]

10. Zobowiązanie

Zobowiązuję się niezwłocznie, nie później niż w ciągu 3 dni, poinformować Zleceniodawcę o każdej zmianie danych zawartych w oświadczeniu. Oświadczam, że dane są zgodne z prawdą, a za skutki podania nieprawdziwych danych odpowiadam na zasadach określonych w umowie.

[MIEJSCOWOŚĆ], dnia [DATA] r.

______________________________ podpis Zleceniobiorcy

Podstawa prawna: Ustawa z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (zbieg tytułów do ubezpieczeń); ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych.

Jak wypełnić, krok po kroku

  1. Wypełnij wszystkie punkty — także te, w których odpowiedź brzmi „nie”.
  2. Przy innej umowie o pracę podaj, czy wynagrodzenie jest co najmniej minimalne.
  3. Zdecyduj o dobrowolnym ubezpieczeniu chorobowym — daje prawo do zasiłku przy chorobie.
  4. Studencie, dołącz kopię legitymacji.
  5. Aktualizuj oświadczenie przy każdej zmianie.

Błędy, które potem się mszczą

  • Zatajenie końca studiów lub 26. urodzin.
  • Podanie umowy o pracę bez informacji o wysokości wynagrodzenia — zleceniodawca nie wie, czy zlecenie rodzi składki.
  • Brak aktualizacji po przejściu na emeryturę lub zarejestrowaniu działalności.

Żeby dokończyć dokument

Najczęstsze pytania

Czy zleceniodawca może żądać tego oświadczenia?

Tak. Jako płatnik składek musi ustalić, czy i jakie składki opłacić, a oświadczenie jest standardowym sposobem uzyskania tych informacji.

Czy warto przystąpić do dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego?

Jeśli zlecenie jest Twoim głównym źródłem dochodu — zwykle tak, bo daje prawo do zasiłku chorobowego i macierzyńskiego. Składka obniża jednak kwotę do wypłaty.

Co jeśli moja sytuacja zmieni się w trakcie umowy?

Poinformuj zleceniodawcę i złóż nowe oświadczenie. Zmiana może oznaczać konieczność zgłoszenia do ubezpieczeń albo wyrejestrowania.

Wzory na tej stronie to teksty pomocnicze, a nie porada prawna. Terminy, kwoty i wymogi zależą od sytuacji; przy umowach na duże kwoty lub w sprawach spornych poproś prawnika o sprawdzenie treści przed podpisaniem.